Om 'n trust in vandag se regulerende omgewing te bestuur, is meer kompleks as ooit tevore. As trustee staar u talle nakomingsvereistes, veranderende belastingregulasies en administratiewe verantwoordelikhede in die gesig wat noukeurige aandag aan fyn besonderhede verg. By FHBC verstaan ons die uitdagings wat u ervaar en staan ons gereed om u deur elke stap van die proses te lei.

‘n Opgedateerde en ‘n regsgeldige Testament is een van die belangrikste nalatenskappe wat u vir u gade en kinders kan agterlaat.

Alhoewel daar geen voorskrif is wat bepaal dat u testament deur ‘n professionele persoon opgestel moet word nie, wil ons tog aanbeveel dat u van die volgende kennis neem alvorens u besluit om dit self te doen of ‘n konsep-testament by ‘n skryfbehoeftewinkel te koop.

Indien daar nie voldoende fondse in die boedel is nie en die erfgenaam nie die nodige kontant het, of nie kwalifiseer om die verband oor te neem nie, sal die eiendom verkoop moet word om die boedelskuld te vereffen.

Bates wat aan langslewende gades bemaak word, is vrygestel van KWB aangesien ’n “oorrol” plaasvind. Daar ontstaan egter baie verwarring oor presies hoe hierdie oorrol-beginsel toegepas word.

Daar is 'n bekende praktyk onder boedelbeplanners waarvolgens die testateur aangeraai word om sekere bates aan 'n erfgenaam, gewoonlik die langslewende gade, te bemaak, onderhewig aan een of meer opeenvolgende vruggebruike.

Met die opstel van ’n testament word daar soms te veel fokus geplaas op hoe u bates moet vererf en oorskadu dit ’n baie belangrike komponent van boedelbeplanning: Hoe die skuld in u boedel hanteer moet word indien u te sterwe sou kom.

Na ons mening behoort daar reeds gedurende u leeftyd ‘n besluit geneem te word oor wie of watter firma die administrasie van u boedel sal behartig en dat die eksekuteursvergoeding met die betrokke persoon of instansie onderhandel word.

‘n Herverdelingsbevel kan nou moontlik deur die hof toegestaan word selfs al is/was u buite gemeenskap van goedere sonder die aanwas getroud.

Boedelbelasting is belasting wat betaalbaar is op die oordrag van welvaart vanaf 'n bestorwe boedel na die begunstigdes en word gehef in terme van die bepalings van die Boedelbelastingwet van 1955.